Steuererklärung: Selber machen oder einen Experten beauftragen?

Nur wenige Menschen sind von der Aussicht auf die gefürchtete „Steuererklärung“ begeistert. Die Steuererklärung kann eine komplexe und entmutigende Aufgabe sein, insbesondere für kleine Unternehmen und Selbständige, die sich mit dem Schweizer Steuerrecht auseinandersetzen müssen.

Während einige die Do-it-yourself-Methode wählen, um Kosten zu sparen, finden andere die Beauftragung eines Steuerberaters vorteilhafter, um die Genauigkeit zu gewährleisten und die Steuerschuld zu optimieren. Dieser Artikel beleuchtet die Vor- und Nachteile beider Ansätze und hilft Ihnen bei der Entscheidung, ob Sie die Steuererklärung selbst erledigen oder professionelle Hilfe in Anspruch nehmen wollen, um Zeit zu sparen und das Beste aus Ihrer finanziellen Situation zu machen.

Müssen Sie eine Steuererklärung abgeben?

Die Abgabe der jährlichen Steuererklärungen ist für Privatpersonen und Unternehmen gleichermaßen ein unvermeidbarer Aspekt der finanziellen Verantwortung. Selbst Festangestellte, deren Arbeitgeber die Einkommensteuer an der Quelle einbehält, sind im Allgemeinen immer noch für die Abgabe ihrer eigenen Steuererklärung verantwortlich, wenn ihr Einkommen bestimmte Schwellenwerte überschreitet, wenn sie zusätzliche Einkünfte haben oder wenn sie Abzüge geltend machen wollen, die bei der Quellensteuer nicht berücksichtigt werden.

Für Selbstständige und Unternehmer ist die Steuererklärung unerlässlich und oft sehr viel mühsamer. Die Schweizer Steuergesetze können komplex sein und unterscheiden sich je nach Kanton, in dem Sie leben oder in dem Ihr Unternehmen registriert ist.

Der erste Schritt zur Einhaltung der Vorschriften und zur Vermeidung von Strafen besteht darin, seine Pflichten zu verstehen. Persönliche Steuerberater und Buchhalter können eine große Hilfe sein, wenn es darum geht, Ihre Steuerpflichten zu klären und Ihre Steuererklärungen für Sie einzureichen.

Sollten Sie einen Steuerberater beauftragen?

Die eigene Steuererklärung kann eine schwierige und zeitraubende Aufgabe sein, vor allem wenn man sich mit den Feinheiten des Schweizer Steuerrechts auseinandersetzt. Deshalb überlegen viele Kleinunternehmen und Einzelfirmen, ob es nicht sinnvoller wäre, einen Steuerberater zu beauftragen.

Was ist die Aufgabe eines Steuerberaters?

Ein Steuerberater ist ein Fachmann, der sich auf Steuerrecht, -planung und -einhaltung spezialisiert hat. Ihre Hauptaufgabe besteht darin, Privatpersonen und Unternehmen bei der Erfüllung ihrer steuerlichen Pflichten zu beraten und zu unterstützen. Zu ihren wichtigsten Aufgaben und Dienstleistungen gehören:

• Erstellung und Einreichung von Steuererklärungen für Privatpersonen und Unternehmen
• Beratung bei der Steuerplanung zur Optimierung der Steuerschuld
• Sicherstellung der Einhaltung der Steuervorschriften
• Vertretung von Mandanten gegenüber den Steuerbehörden
• Beratung über die steuerlichen Auswirkungen verschiedener finanzieller Entscheidungen

Gute Steuerberater müssen sicherstellen, dass sie über die neuesten Steuervorschriften auf dem Laufenden bleiben, damit sie mit ihrem Fachwissen dazu beitragen können, die Steuerstrategien ihrer Kunden zu optimieren, Steuerschulden zu minimieren und Möglichkeiten für Abzüge oder Steuergutschriften zu ermitteln.

Warum einen Steuerberater beauftragen?

Es gibt viele Gründe, warum es sinnvoll ist, einen guten Steuerberater zu beauftragen. Erfahrene Steuerberater machen nicht nur die jährlichen Steuererklärungen für Sie, sondern bieten viel mehr: von der Finanzberatung über die strategische Planung bis hin zu Tipps zur Reduzierung und Optimierung Ihrer Steuerschuld.

Sie kommunizieren sogar in Ihrem Namen mit den Steuerbehörden und machen so Ihre Steuerangelegenheiten insgesamt einfacher und problemloser.

Hier sind einige wichtige Gründe, die für die Beauftragung eines Steuerberaters sprechen:

• Kostenersparnis: Eines der Hauptargumente dafür, seine Steuern selbst zu machen, ist die Einsparung von Steuerberatungsgebühren; aber wussten Sie, dass ein kompetenter Steuerberater Ihnen viel mehr Geld sparen kann, als er kostet? Einer der größten Vorteile der Beauftragung eines Steuerberaters ist seine Fähigkeit, Ihnen bei der Entwicklung von Steuerstrategien zu helfen, die Ihre finanzielle Situation optimieren. Er kann Möglichkeiten für Abzüge, Gutschriften und steuerliche Anreize aufzeigen, die Ihnen vielleicht gar nicht bewusst sind und die Ihre gesamte Steuerschuld erheblich verringern können.
• Zeitersparnis: Die Erstellung und Einreichung Ihrer eigenen Steuererklärungen kann zeitaufwändig sein, insbesondere für Privatpersonen und Unternehmen mit komplexen Steuersituationen. Wenn Sie stattdessen einen Steuerberater damit beauftragen, können Sie wertvolle Zeit sparen und sich auf wichtigere Aspekte Ihres Geschäfts- und Privatlebens konzentrieren.
• Fachwissen: Seriöse Steuerberater haben ein umfassendes Verständnis der Schweizer Steuergesetze und -protokolle. Sie nehmen sich Zeit, um sicherzustellen, dass sie immer auf dem neuesten Stand der Steuervorschriften sind, und können Ihnen mit ihrem umfassenden Wissen helfen, genaue und konforme Steuererklärungen zu erstellen.
• Vermeiden Sie Fehler: Fehler bei der Steuererklärung können teuer werden und zu Prüfungen oder Strafen führen. Ein guter Steuerberater sorgt für Genauigkeit und Einhaltung der Vorschriften und verringert das Risiko von Fehlern oder Unstimmigkeiten.
• Strategische Beratung: Die Unterstützung eines Steuerberaters kann weit über das Ausfüllen Ihrer Steuererklärungen hinausgehen. Ein vertrauenswürdiger und kompetenter Steuerberater sollte in der Lage sein, Ihnen wertvolle strategische Ratschläge zu finanziellen Entscheidungen zu geben, die sich auf Ihre steuerliche Situation auswirken, und Ihnen helfen, besser für die Zukunft zu planen.

Was sind die Nachteile der Beauftragung eines Steuerberaters?

Die Beauftragung eines Steuerberaters hat nur wenige Nachteile, abgesehen von den zusätzlichen Kosten und dem Risiko, einen inkompetenten Berater zu beauftragen:

• Kosten: Die Steuerberatungsgebühren können recht hoch sein. Je nach Ihrer steuerlichen Situation und dem Steuerberater, für den Sie sich entscheiden, können die Kosten erheblich variieren. Wenn Sie eine einfache Steuersituation oder einen geringen Umsatz haben, sind Sie vielleicht der Meinung, dass sich die Kosten für einen Steuerberater nicht lohnen.
• Risiko der schlechten Qualität: Die Bezeichnungen „Steuerberater“, „Steuerberaterin“ und „Treuhänder“ sind in der Schweiz nicht geschützt. Deshalb ist es wichtig, dass Sie sorgfältig recherchieren und sicherstellen, dass Sie nur die Dienste eines seriösen Beraters in Anspruch nehmen. Die Inkompetenz des Steuerberaters kann schwerwiegende Folgen haben, wie z.B. hohe Bußgelder und im schlimmsten Fall sogar eine Strafanzeige. Wenn Sie mehr darüber erfahren möchten, wie Sie den richtigen Steuerberater finden, lesen Sie unseren Blog zu diesem Thema.

Wie viel kostet ein Steuerberater?

Der typische Stundensatz für einen Steuerberater in der Schweiz liegt zwischen 100 und 250 CHF, kann aber auch bei 70 CHF und in Extremfällen bis zu 400 CHF liegen. Die Kosten können in Abhängigkeit von mehreren Faktoren stark variieren:

1. Die Erfahrung und das Fachwissen des Steuerberaters.
2. Die Komplexität Ihrer steuerlichen Situation.
3. Der Umfang der Dienstleistungen, die der Steuerberater für Sie erbringt.
4. Der Ruf und die Größe der Steuerberatungsgesellschaft.

Es ist wichtig zu beachten, dass ein höherer Satz nicht immer eine bessere Beratungsleistung bedeutet. Sie sollten bei Steuerberatern, die einen exorbitant hohen Satz verlangen, ebenso vorsichtig sein wie bei solchen, die einen unrealistisch niedrigen Satz verlangen.

Können Sie stattdessen einen normalen Buchhalter beauftragen?

Sie können auch die Dienste eines freiberuflichen oder festangestellten Buchhalters in Anspruch nehmen, der Ihre Jahresabschlüsse und Gehaltsabrechnungen erstellt und Ihnen bei der Einreichung Ihrer Steuererklärungen hilft. Der Vorteil ist, dass ein Buchhalter in der Regel einen niedrigeren Satz berechnet als ein professioneller Steuerberater.

Ein Steuerberater verfügt jedoch über spezielle Kenntnisse der Steuergesetze, die in schwierigeren Situationen erforderlich sein können und zu einer besseren Steueroptimierung führen können. Für einfache Steuersituationen mag ein Buchhalter ausreichen, aber für komplexere Szenarien kann das Fachwissen eines Steuerspezialisten von unschätzbarem Wert sein.

Können Sie Ihre Steuern selbst einreichen?

Nicht jeder ist verpflichtet, einen Steuerberater zu beauftragen. Glücklicherweise sind Steuerwerkzeuge und -software inzwischen weit verbreitet, ausgefeilt und benutzerfreundlich, so dass auch Personen mit einfachen Steuersituationen ihre Steuererklärung oft selbst ausfüllen können.

Erleichtert wird dies durch kostenlose Software, die von den Websites der kantonalen Steuerbehörden heruntergeladen werden kann.

Warum sollten Sie Ihre Steuern selbst einreichen?

Der Hauptgrund, warum sich einige Freiberufler und Unternehmer dafür entscheiden, ihre Steuererklärungen selbst einzureichen, ist, dass sie die Kosten für die Beauftragung eines professionellen Steuerberaters sparen wollen. Dies kann sinnvoll sein, wenn Ihre steuerliche Situation relativ einfach ist und/oder Sie über einige persönliche Erfahrung mit Buchhaltung und Steuererklärung verfügen.

Zu den Vorteilen der eigenen Steuererklärung gehören:

• Kostenersparnis: Wenn Sie Ihre Steuern selbst einreichen, sparen Sie die hohen Gebühren, die von Steuerberatern erhoben werden.
• Kontrolle: Sie behalten die volle Kontrolle über Ihre Finanzdaten und den Ablageprozess. Dies ist besonders für Unternehmen mit sensiblen Finanzdaten wünschenswert.
• Gelegenheit zum Lernen: Für Unternehmer, die Erfahrungen mit allen Aspekten der Unternehmensführung sammeln möchten, kann die eigene Steuererklärung eine großartige Lernerfahrung sein, die Ihnen ein besseres Verständnis für Ihre finanzielle Situation und das Steuersystem vermittelt.

Risiken der eigenen Steuererklärungen

Es ist zwar möglich, Ihre Steuererklärung selbst auszufüllen, wenn Ihre Situation relativ einfach ist; wenn Sie sich jedoch Zeit und Ärger ersparen und sicherstellen wollen, dass alles korrekt ist, lohnt es sich, einen Steuerberater zu beauftragen. Das Ausfüllen Ihrer eigenen Steuererklärung birgt einige Risiken, die Sie mit Hilfe eines qualifizierten Steuerberaters vermeiden können, wie z. B:

• Irrtümer: Die Erstellung von Jahresabschlüssen und die Einreichung von Steuererklärungen ist bekanntermaßen sehr komplex, wenn man nicht über das richtige Fachwissen verfügt. Ohne professionelle Anleitung steigt die Wahrscheinlichkeit von Fehlern, die zu Prüfungen oder Bußgeldern führen können.
• Verpasste Optimierungsmöglichkeiten: Steuerberater sind darauf spezialisiert, legitime Möglichkeiten zur Optimierung und Reduzierung Ihrer Steuerschuld zu finden. Wenn Sie Ihre Steuererklärung selbst machen, übersehen Sie möglicherweise viele Möglichkeiten für Abzüge oder Gutschriften, die Ihre Steuerschuld verringern könnten.
• Zeitaufwendig: Der Prozess der Steuererklärung kann zeitaufwändig sein, insbesondere wenn Sie mit den Steuergesetzen und -verfahren nicht vertraut sind. Dies kann zu erheblichen Opportunitätskosten führen, da diese Zeit besser für die Verbesserung Ihres Kerngeschäfts hätte genutzt werden können. Außerdem ist die Steuererklärung für die meisten Menschen nicht gerade ein Vergnügen.

Steuersoftware und andere Tools als Hilfsmittel

Glücklicherweise haben sich in den letzten Jahren große Fortschritte bei Steuersoftware und -tools ergeben, die es denjenigen, die entschlossen sind, ihre Steuererklärung ohne die Unterstützung eines Steuerberaters selbst zu erstellen, leichter denn je machen.

Um die mit dem Ausfüllen der eigenen Steuererklärung verbundenen Risiken zu mindern, greifen viele auf diese Softwarelösungen zurück, die den Einreichungsprozess vereinfachen und automatisieren. Diese Programme bieten eine schrittweise Anleitung, die die Einhaltung der Vorschriften sicherstellt und dabei hilft, mögliche Abzüge und Gutschriften zu ermitteln.

Beliebte Steuersoftware-Optionen in der Schweiz sind:

• Dr. Tax: Bekannt für seine benutzerfreundliche Oberfläche und den umfassenden Support.
• Kantonale Steuersoftware: Da jeder Schweizer Kanton seine eigenen Steuervorschriften hat, bieten viele Kantone ihre eigenen Softwarelösungen an, die von den Websites der kantonalen Steuerbehörden heruntergeladen werden können.
• Verschiedene Buchhaltungssoftwares wie Bexio, Abacus, Microsoft Dynamics 365 Business Central usw., die Ihnen helfen, Ihre Buchhaltung im Auge zu behalten und damit die Steuererklärung zu erleichtern.

Der Einsatz von Steuer- und Buchhaltungssoftware hat viele Vorteile:

• Einfache Automatisierung von Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Buchhaltung und Steuererklärungen, wodurch Sie Zeit sparen.
• Bessere Kontrolle und Datensicherheit.
• Kosteneinsparungen durch den geringeren Bedarf an einem Steuerberater oder Buchhalter.
• Automatische Ermittlung von Steueroptimierungsmöglichkeiten, Tipps und Anleitungen zur Reduzierung Ihrer Steuern.

Steuersoftware und Buchhaltungstools sind zwar eine nützliche Hilfe bei der Erstellung Ihrer eigenen Steuererklärungen, aber oft ist das praktische Fachwissen eines Steuerberaters unersetzlich.

Personen mit einfacheren finanziellen Verhältnissen, z. B. Vollzeitbeschäftigte ohne mehrere Einkommensquellen, können in den meisten Fällen mit dem Einsatz von Software-Tools allein zurechtkommen.

Für Unternehmen und Selbstständige mit mehreren Einkommensquellen, hohem Einkommenspotenzial und komplexen steuerlichen Anforderungen ist ein Steuerberater im Allgemeinen immer noch empfehlenswert.