Wie Sie den richtigen Treuhänder in der Schweiz finden

Die Wahl des richtigen Treuhänders für Ihr Unternehmen ist eine der wichtigsten Entscheidungen, die Sie treffen können. In der Schweiz umfasst der Begriff „Treuhänder“ ein breites Spektrum an wichtigen Aufgaben und Funktionen.

Wenn Sie als Unternehmer jemanden suchen, der sich um die finanziellen und steuerlichen Belange Ihres Unternehmens kümmert, ist es wichtig, einen vertrauenswürdigen und kompetenten Treuhänder zu finden.

Dieser Leitfaden soll Ihnen bei der Auswahl eines Treuhänders behilflich sein. Er gibt Ihnen einen Einblick in die Aufgaben eines Treuhänders, die Herausforderungen, mit denen Sie konfrontiert werden können, und zeigt Ihnen, wie Sie sicherstellen können, dass Ihr Treuhänder wirklich in Ihrem besten Interesse handelt.

Was ist ein Treuhänder?

In der Schweiz wird der deutsche Begriff „Steuerberater“ am besten mit Treuhänder oder Treuhänderin übersetzt. In diesem Zusammenhang bezeichnet der Begriff Treuhänder im weitesten Sinne jede natürliche oder juristische Person, die die Interessen einer anderen Person oder eines Unternehmens vertritt.

Der Begriff kann zwar eine Vielzahl von Formen annehmen (von Steuerberatern bis hin zu Architekten), wird aber in der Regel für Personen verwendet, die ihre Kunden in finanziellen Angelegenheiten unterstützen und vertreten. Dazu können Steuerberater, Buchhalter, Unternehmensberater, Finanzberater, Wirtschaftsprüfer und andere gehören. In der Schweiz gibt es viele Treuhandfirmen, die eine Kombination aus einigen oder allen der oben genannten Aufgaben erfüllen.

 Treuhänder haben eine „treuhänderische Pflicht“ gegenüber ihren Kunden, d. h. sie sind vertraglich verpflichtet, stets im besten Interesse des Kunden zu handeln, Veruntreuungen oder andere rechtswidrige Handlungen zu vermeiden und dem Kunden auf Verlangen alle Unterlagen offen zu legen.  

Warum gibt es so viele „faule Äpfel“ in der Treuhandbranche?

Eine der Herausforderungen bei der Suche nach einem zuverlässigen Treuhandpartner in der Schweiz ist die Tatsache, dass der Titel „Treuhänder“ nicht gesetzlich geschützt ist. Das bedeutet, dass sich praktisch jeder als Treuhänder bezeichnen kann, unabhängig von seiner Qualifikation, seiner Erfahrung oder seinen ethischen Standards.

Die fehlende Regulierung in diesem Bereich hat leider dazu geführt, dass sich viele unqualifizierte und skrupellose Personen als Treuhandexperten ausgeben, obwohl sie in Wirklichkeit nicht in der Lage sind, die komplexen finanziellen, rechtlichen und geschäftlichen Angelegenheiten zu bewältigen, die ihnen ihre Kunden anvertrauen.

Dies birgt das hohe Risiko, den „falschen“ Treuhänder zu beauftragen, was Ihrem Unternehmen erheblichen finanziellen und rufschädigenden Schaden zufügen kann. Wenn Ihr Treuhänder minderwertige Leistungen erbringt, sind Sie derjenige, der darunter leidet, nicht er. Falsche Geschäftsentscheidungen, die Ihr Treuhänder vorschlägt, die Nichteinhaltung von Steuerfristen und ineffiziente Steueroptimierungsstrategien können allesamt sehr kostspielige Fehler sein.

Es ist daher von entscheidender Bedeutung, dass Sie die Arbeit Ihres Treuhänders genau beobachten und nicht einfach davon ausgehen, dass er die von Ihnen erwartete hochwertige Dienstleistung erbringt. Darüber hinaus müssen Sie bei der Auswahl eines Treuhänders die größtmögliche Sorgfalt walten lassen und sicherstellen, dass er über die erforderlichen Qualifikationen, Erfahrungen und eine nachweisliche Erfolgsbilanz in Bezug auf ethisches Verhalten und hohe Standards verfügt.

Gibt es in der Schweiz so etwas wie einen „eingetragenen Treuhänder“?

Während die allgemeine Berufsbezeichnung „Treuhänder“ in der Schweiz rechtlich nicht geschützt ist, dürfen Treuhänderinnen und Treuhänder den staatlich geschützten Titel „Treuhänderin/Treuhänder mit eidgenössischem Fachausweis“ führen, nachdem sie eine spezifische Ausbildung und eine Berufsprüfung im Bereich Treuhandwesen absolviert haben.

Für diejenigen, die sich Sorgen um die Glaubwürdigkeit ihres potenziellen Treuhandpartners machen, kann die Wahl eines Treuhänders mit dieser Zertifizierung ein gewisses Maß an Vertrauen in die Qualifikationen und das Fachwissen des Treuhänders schaffen. Eine Garantie für eine erstklassige Dienstleistung ist dies jedoch nicht.

Auch wenn ein Treuhänder über diese Zertifizierung verfügt, sollten die Kunden ihre eigene Due-Diligence-Prüfung durchführen. Dazu gehören die Überprüfung des Rufs des Treuhänders, die Einholung von Referenzen und die Überprüfung seiner Erfolgsbilanz. Eine der Hauptaufgaben eines Treuhänders besteht darin, seinen Kunden bei der Optimierung ihrer Steuern zu helfen, und das erfordert viel Erfahrung und Geschick.

Woher wissen Sie, dass Ihr Treuhänder nicht genug tut?

Es kann schwierig sein, mit Sicherheit zu wissen, ob Ihr Treuhänder seine Pflichten angemessen erfüllt, vor allem, wenn Sie selbst keine Erfahrung in finanziellen und rechtlichen Angelegenheiten haben. Es gibt jedoch einige Anzeichen, die darauf hindeuten, dass es an der Zeit ist, einen neuen Treuhänder zu suchen:

1. Schlechte Kommunikation

Ein zuverlässiges Treuhandbüro sollte stets eine regelmäßige und transparente Kommunikation mit seinen Kunden pflegen. Wenn Sie feststellen, dass Ihr Treuhänder nur schwer zu erreichen ist, sich nicht rechtzeitig meldet oder vage antwortet, kann dies ein Zeichen dafür sein, dass er sich nicht voll und ganz für die Verwaltung Ihrer Angelegenheiten einsetzt.

Missverständnisse und mangelnde Kommunikation können schädliche rechtliche Folgen haben. Ein kompetenter und reaktionsschneller Treuhänder ist zugänglich und bereit, auf Ihre Bedenken einzugehen und Sie über wichtige treuhänderische Angelegenheiten auf dem Laufenden zu halten.

2. Hohe Gebühren oder unerklärte Kosten

Ein guter Treuhänder ist ein hochqualifizierter Experte, der seinen Preis hat, aber es gibt Grenzen, die Sie bereit sein sollten zu zahlen. Ihr Treuhänder sollte die Verantwortung für eine effiziente und transparente Verwaltung Ihres Vermögens übernehmen. Wenn Sie das Gefühl haben, dass seine Gebühren unangemessen hoch sind, oder wenn Sie unerwartete Kosten ohne klare Erklärung bemerken, könnte dies ein Hinweis darauf sein, dass Ihr Treuhänder Ihre Finanzen nicht mit dem erforderlichen Maß an Integrität verwaltet.

Es ist wichtig, die Gebührenstruktur mit dem von Ihnen gewählten Treuhänder im Voraus klar festzulegen, um Überraschungen zu vermeiden, und einen vertrauenswürdigen Partner zu wählen, der Ihnen transparente Preise bietet.

3. Versäumte Fristen und Fehler

Ein Treuhänder, der häufig wichtige Fristen versäumt, wie z. B. die Abgabe von Steuererklärungen oder die Vorlage von Jahresabschlüssen, kommt seiner treuhänderischen Pflicht nicht nach. Eine solche Nachlässigkeit kann zu schwerwiegenden rechtlichen und finanziellen Folgen für Sie als Kunde führen. Ebenso schädlich ist es, wenn ein ungeschulter Treuhänder Fehler in der Finanzberichterstattung oder bei der Berechnung Ihrer Steuererklärungen macht. Dies kann zu Verlusten führen, wenn Abzüge und Rückerstattungen nicht ordnungsgemäß verbucht wurden, und in schwerwiegenden Fällen sogar zu Bußgeldern oder rechtlichen Schritten mit den Steuerbehörden.

4. Interessenkonflikte und ethische Bedenken

Treuhänder sollten immer im besten Interesse ihrer Kunden handeln. Daher ist es wichtig, einen Treuhänder zu beauftragen, der nicht direkt persönlich in Ihre finanziellen Angelegenheiten verwickelt ist und dessen Entscheidungen dadurch beeinflusst werden könnten. Wenn Sie den Verdacht haben, dass Ihr Treuhänder Entscheidungen trifft, die ihm selbst oder einer anderen Partei auf Ihre Kosten zugute kommen, ist dies ein schwerwiegender Verstoß gegen seine Treuepflicht und ein deutliches Zeichen dafür, dass Sie einen neuen Treuhänder suchen müssen.

Wenn Sie außerdem feststellen, dass Ihr derzeitiger Treuhänder unethische Praktiken anwendet, indem er Sie z. B. dazu ermutigt, illegal Steuern zu hinterziehen, oder Ratschläge erteilt, die im Widerspruch zum Gesetz stehen, sollten Sie sofort handeln. Die Suche nach einem ethischen und gesetzestreuen Treuhänder, der Ihr finanzielles Wohlergehen schützt, sollte für Sie oberste Priorität haben.

5. Unzureichende Fachkenntnisse und Beratung

Wie bereits erwähnt, ist die Berufsbezeichnung „Treuhänder“ in der Schweiz nicht geschützt. Dadurch besteht ein höheres Risiko, dass unqualifizierte und inkompetente Treuhänder ihre Dienste unwissenden Kunden anbieten.

Wenn Ihr Treuhänder Sie ständig schlecht berät oder in kritischen Bereichen mangelnde Kenntnisse an den Tag legt, könnte dies ein Hinweis darauf sein, dass er nicht qualifiziert ist, Ihre Angelegenheiten zu regeln. Dies ist besonders dann bedenklich, wenn ihr Rat zu finanziellen Verlusten oder verpassten Chancen führt.

Die Steuergesetze und -vorschriften sind komplex und entwickeln sich ständig weiter. Ein kompetenter Treuhänder sollte über diese Änderungen auf dem Laufenden bleiben und genau wissen, wie sie auf Ihre spezielle Situation anzuwenden sind

6. Veraltete Systeme und Verfahren

In der heutigen schnelllebigen Geschäftswelt ist es für Treuhänder unerlässlich, aktuelle Systeme und Verfahren zu verwenden. Wenn Ihr Treuhänder auf veraltete Technologien oder Verfahren zurückgreift, wie z. B. analoge Arbeitsmethoden und schwerfälliger Papierkram, kann dies zu Ineffizienz, Fehlern und mangelndem Eingehen auf Ihre Bedürfnisse führen.

Moderne Instrumente und Praktiken sind entscheidend, um eine genaue und zeitnahe Verwaltung Ihrer Angelegenheiten zu gewährleisten. Mit modernen digitalen Treuhand- und Buchhaltungsdienstleistungen können Sie das interne Buchhaltungssystem Ihres Unternehmens direkt mit Ihrem Treuhänder synchronisieren und so wichtige Daten in Echtzeit übermitteln. Achten Sie darauf, einen guten Treuhandpartner zu finden, bei dem ein reibungsloser digitaler Service zum Standard gehört.

7. Keine Personalisierung

Die Bedürfnisse eines jeden Unternehmens sind einzigartig, und eine Einheitslösung reicht einfach nicht aus. Die meisten Treuhänder können zwar ihre Mindestpflichten erfüllen, aber wenn es darum geht, eine fundierte, individuelle Beratung anzubieten, bleiben viele hinter ihren Möglichkeiten zurück.

Wenn sich Ihr Treuhänder nicht die Zeit nimmt, Ihre spezifische Situation zu verstehen und seine Dienstleistungen entsprechend anzupassen, ist das ein Zeichen von Faulheit und zeigt, dass er sich nicht voll und ganz der Erbringung der bestmöglichen Dienstleistung verschrieben hat. Personalisierung ist der Schlüssel, um sicherzustellen, dass Ihr Treuhänder wirklich in Ihrem besten Interesse handelt und Ihnen hilft, die bestmöglichen finanziellen Ergebnisse zu erzielen.

Und was nun? Können Sie Ihren Treuhänder wechseln?

Was passiert also, wenn Sie feststellen, dass Ihr derzeitiger Treuhänder Ihre Erwartungen nicht erfüllt? Können Sie einfach zu einem neuen Treuhänder wechseln?

Die gute Nachricht ist: Ja, Sie haben das Recht, Ihren Treuhänder jederzeit zu wechseln, wenn Sie das Gefühl haben, dass Ihre Bedürfnisse nicht angemessen erfüllt werden. Wenn Sie mit dieser Situation konfrontiert sind, ist ein Wechsel des Treuhänders sogar die einzige logische Entscheidung.  

Wenn Sie eine langfristige Beziehung zu Ihrem derzeitigen Treuhänder aufgebaut haben, mag sich der Wechsel schwierig anfühlen, aber er ist die einzige Möglichkeit, Ihr Unternehmen vor weiterem Schaden und Ineffizienz zu bewahren. Mit sorgfältiger Überlegung und Planung können Sie einen reibungslosen Übergang sicherstellen.

Der Wechsel zu einem neuen Treuhänder umfasst die folgenden Schritte:

1. Überprüfen Sie Ihren Vertrag mit Ihrem derzeitigen Treuhänder: In vielen Verträgen sind die Modalitäten für die Beendigung des Treuhandverhältnisses festgelegt, einschließlich etwaiger Kündigungsfristen oder Strafen für eine vorzeitige Beendigung. Es ist wichtig, dass Sie diese Verfahren einhalten, um rechtliche Komplikationen zu vermeiden.
2. Finden und engagieren Sie einen neuen Treuhänder: Wenn Sie sich für einen Wechsel des Treuhänders entschieden haben, müssen Sie sorgfältig einen neuen Treuhänder finden, der Ihre Bedürfnisse besser erfüllen kann. Dazu gehört eine gründliche Recherche, einschließlich der Einholung von Empfehlungen, der Erörterung Ihrer Erwartungen mit potenziellen Kandidaten und der Überprüfung von deren Qualifikationen. Wir erläutern Ihnen im Detail, worauf Sie bei der Auswahl eines neuen Treuhänders achten sollten.  
3. Übertragen Sie Dokumente und Vermögenswerte: Stellen Sie schließlich sicher, dass alle erforderlichen Dokumente und Vermögenswerte von Ihrem alten Treuhänder auf den neuen übertragen werden. Dieser Vorgang sollte mit Sorgfalt durchgeführt werden, um eine Unterbrechung der Verwaltung Ihrer Angelegenheiten zu vermeiden.

Sprechen Sie mit Ihrem neuen Treuhänder, um zu erfahren, wie Sie den Wechsel am besten bewerkstelligen und welche Daten er von Ihrem bisherigen Treuhänder benötigt. Wahrscheinlich benötigt er zumindest die folgenden Daten:

• Einkommensteuererklärungen für das laufende Jahr und die Vorjahre.
• Eine Darstellung Ihrer finanziellen Situation.
• Jahresabschlüsse, einschließlich Erfolgsrechnungen und Bilanzen für die letzten drei Jahre.
• Kontoauszug einschließlich Anlagevermögen.
• Liste der offenen Posten bei Kunden und Lieferanten.
• Geschäftsberichte.

Arbeitsverträge und -vereinbarungen, einschließlich Gehaltsabrechnungen, Sozialversicherungsbeitragsnachweise und Lohnsteueranmeldungen.

Worauf sollten Sie bei Ihrem neuen Treuhänder achten?

Um den richtigen Treuhänder zu finden, reicht es nicht aus, seine Qualifikationen zu prüfen. Sie müssen sich darüber im Klaren sein, welche Qualitäten für Sie am wichtigsten sind und welche Erwartungen Sie an Ihre neue Treuhandpartnerschaft haben.

Im Folgenden sind einige wichtige Faktoren aufgeführt, die bei der Beurteilung potenzieller Treuhänder in der Schweiz zu berücksichtigen sind:

• Flexibilität und Anpassungsfähigkeit: Die Finanzlandschaft verändert sich ständig, und ein guter Treuhänder sollte in der Lage sein, sich an neue Umstände und Herausforderungen anzupassen. Suchen Sie nach jemandem, der proaktiv potenzielle Probleme erkennt und Lösungen findet, die zu Ihren individuellen Zielen passen.
• Fachwissen und Erfahrung: Sie sollten einen Treuhänder suchen, der über die entsprechenden Qualifikationen und Erfahrungen mit den schweizerischen Steuer- und Rechnungslegungsvorschriften verfügt und eine nachweisliche Erfolgsbilanz bei der Verwaltung von Vermögenswerten hat, die den Ihren ähnlich sind. Gute Indikatoren sind berufliche Zertifizierungen, langjährige Erfahrung und Spezialisierung auf Bereiche, die Ihren spezifischen Anforderungen und Ihrer Branche entsprechen.
• Reputation und Referenzen: Prüfen Sie den Ruf des Treuhänders in der Branche und fragen Sie nach Referenzen von früheren Kunden. Ein vertrauenswürdiger Treuhänder verfügt über eine Reihe zufriedener Kunden, die für seine Integrität und Professionalität bürgen können. Versuchen Sie, Empfehlungen aus vertrauenswürdigen Quellen wie Freunden und Familie oder beruflichen Netzwerken einzuholen.
• Transparenz und Kommunikation: Ein guter Treuhänder sollte in seinen Geschäften transparent sein und eine offene Kommunikation pflegen. Er sollte Sie regelmäßig auf dem Laufenden halten und bereit sein, seine Entscheidungen und Handlungen so zu erläutern, dass Sie sie verstehen können.
• Honorarstruktur: Erkundigen Sie sich im Vorfeld über die Gebührenstruktur des Treuhänders und stellen Sie sicher, dass sie Ihrem Budget und Ihren Erwartungen entspricht. Überlegen Sie, welchen Nutzen Sie aus den Dienstleistungen des Treuhänders ziehen und welche Einsparungen er Ihnen ermöglichen kann, und wägen Sie diese gegen die Kosten ab.